郴州市金贵银业股份有限公司 关于公司2023年度开展商品期货套期保值业务的公告

（上接B129版）

二、2022年度不进行利润分配的原因说明

根据《公司章程》第一百五十六条规定：“在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供股东分配的利润的20%期货套期保值。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案”。

公司2022年实现归属于母公司所有者的净利润-167,031,162.18元，其中：母公司实现净利润为-116,372,563.37元,未分配利润为-3,118,375,161.02元期货套期保值。截至2022年期末，公司未分配利润为负值。因此，为保障公司的持续经营能力，亦为全体股东利益长远考虑，经董事会研究决定，2022年度，不派发现金红利、不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司将严格按照相关法律、法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果期货套期保值。

三、独立董事意见

经审查，公司2022年度利润分配预案，符合《公司法》、《企业会计准则》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，具备合法性、合规性、合理性期货套期保值。本次利润分配预案与公司经营业绩及未来发展相匹配。

四、监事会意见

监事会认为：公司董事会制定的2022年度利润分配预案符合公司实际情况，遵守《公司法》、《公司章程》等相关规定，不存在违法、违规和损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，具备合法性、合规性、合理性期货套期保值。

五、备查文件

1、公司第五届董事会第十五次会议决议；

2、公司第五届监事会第十一次会议决议；

3、独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项的独立意见期货套期保值。

董事会

2023年4月19日

证券代码：002716 证券简称：金贵银业 公告编号：2023-009

郴州市金贵银业股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任期货套期保值。

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郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月18日召开第五届董事会第十五次会议期货套期保值，审议通过了《关于公司2023年度开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司进行黄金、白银、铅等商品期货相关的套期保值业务，具体内容如下：

一、目的和必要性

公司主要从事铅锌等有色金属的采选、冶炼、加工、销售及贸易业务，由于国内外经济形势复杂多变，有色金属产品市场价格波动较大，为规避公司生产经营中的商品价格风险，结合公司未来原料采购、商品库存、产品销售等情况对生产经营业务相关的产品及原材料开展套期保值业务，规避市场价格波动风险、维持经营业绩稳定期货套期保值。

二、套期保值交易品种

期货套保品种仅限于公司原料采购、商品库存、产品销售中所涉及的黄金、银、铅等在国内、外正规交易平台上市的交易品种期货套期保值。

三、拟投入资金及业务期间

期货套保的保证金合计为不超过人民币2亿元（交易所临时调整保证金比例时除外）期货套期保值。期货套保的总量为白银不超过600吨/年、铅不超过8万吨/年、黄金不超过2吨/年，具体套保数量视公司生产经营进度而定。

期货套保业务期间为董事会通过之日起12个月内期货套期保值。公司套期保值期货持仓时间原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超过现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。

四、期货套保会计核算

公司将按照财政部发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号一套期保值》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》等相关规定，对套期保值业务进行相应的会计核算处理及披露期货套期保值。

五、套期保值的可行性分析

由于公司生产所需的主要原料为铅精矿、阳极泥、精铅、粗铅和粗银等，这些原料与期货品种具有高度相关性，市场价格波动较大，在原料进口到产品销售期间，铅、银、黄金价格大幅波动时将对公司盈利能力带来较大的压力期货套期保值。我们认为通过开展商品期货套期保值业务规避价格波动风险是切实可行的，对生产经营是有利的。实际操作时，结合原料点价、产品交货情况及市场行情，提出具体套保交易计划。

六、套期保值的风险分析

公司进行商品期货套保业务遵循锁定原材料采购价格和产品销售价格为基本原则，不做投机性、套利性的交易操作，在选择套期保值合约及平仓时严格执行风险控制制度期货套期保值。商品期货套期保值可以较好的防范原材料和产品价格波动的风险，使公司专注于生产经营，在市场价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存在一定的风险。

（一）经营风险分析

1、原料采购环节风险类型分析

公司目前铅、银冶炼产能大于自身原料生产的供应，需要对外采购铅精矿、银精矿、粗铅等原料以满足冶炼生产期货套期保值。部分原材料由公司从境内采购，供货商点价。在原材料到货未点价时，如果市场价格上涨，将出现成本倒挂情况；在原材料到货点价后到产品销售之间存在时间差，如果市场价格下跌，将造成亏损。属于上、下游均存在风险敞口的风险类型。

2、产品销售环节风险类型分析

在现货销售中，如果市场价格下跌，往往会出现销售不畅的情况，造成产品库存积压，积压库存不但给公司带来现金流问题，同时给公司带来额外的财务成本期货套期保值。如果积压库存产品价格下跌，可能给公司带来亏损风险。此类风险属于现货流动性风险。

（二）其期货套期保值他风险分析

1、价格波动风险：期货行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易亏损期货套期保值。

2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如持仓量过大，所需资金过多，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失期货套期保值。

3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险期货套期保值。

4、技术风险：期货交易主要是采取网络电子交易委托，如果计算机系统及网络不畅通，可能出现网络技术风险期货套期保值。

七、公司采取的风险控制措施

公司进行商品期货套期保值业务将以对现货保值为目的，主要为有效规避原材料及产品价格波动对公司带来的不利影响期货套期保值。期货头寸必须有相对应的现货敞口保值需求，禁止进行期货投机交易。

公司《期货套期保值管理办法（修订）》对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出了明确规定期货套期保值。

八、独立董事发表期货套期保值了独立意见：

（1）公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展期货套期保值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，有利于公司降低经营风险，不存在损害公司和全体股东利益，特别是中小股东利益的情况期货套期保值。

（2）公司建立了《期货套期保值管理办法（修订）》，明确了业务操作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司控制期货风险起到了保障的作用期货套期保值。

九、备查文件

1、公司第五届董事会第十五次会议决议；

2、公司独立董事关于公司第五届董事会第十五次会议相关事项的独立意见期货套期保值。

特此公告期货套期保值。

郴州市金贵银业股份有限公司董事会

2023年4月19日

证券代码：002716 证券简称：金贵银业 公告编号：2023-010

郴州市金贵银业股份有限公司

关于拟与湖南有色产业投资集团郴州

有限责任公司开展原材料采购（销售）

合作暨关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任期货套期保值。

一、 关联交易概述

鉴于郴州市金贵银业股份有限公司(以下简称“公司”)目前仍存在原材料供应偏紧，采购金属成本较偏高，产能利用率偏低的问题，也难以从上游原材料供应商赊购生产足够的原材料以保证满负荷生产经营需求，为了能够改善生产经营状况，实现生产经营良性发展，公司拟与湖南有色产业投资集团郴州有限责任公司（以下简称“湖南有色郴州公司”）开展原材料采购及销售合作期货套期保值。

湖南有色郴州公司拟发挥其在融资及采购渠道的优势，由湖南有色郴州公司向上游供应商采购公司生产所需的原材料，采用赊销方式供应给公司生产经营期货套期保值。预计为公司采购生产必须的原材料，包括但不限于铅精矿、粗铅、粗银等生产必需的原材料，涉及交易金额大约为3亿元。本次交易构成了关联交易。

上述事项经公司第五届董事会第十五次会议审议通过，关联董事潘郴华、何克非、汤建、荣起、石启富回避表决，公司《第五届董事会第十五次会议决议的公告》刊登于2023年4月19日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（），本次关联交易尚需提交公司股东大会审议。 4、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经过有关部门批准

期货套期保值

。 二、 关联方基本情况

公司名称：湖南有色产业投资集团郴州有限责任公司

类 型：其

期货套期保值

他有限责任公司 住 所：湖南省郴州市苏仙区白露塘镇郴州市有色金属工业园福城大道1号郴州市金贵银业股份有限公司综合研发楼1201-2室

法定代表人：朱志彪

注册资本：壹拾亿元整

统一社会信用代码：91431000MAC9CG7C9C

经营范围：许可项目：金属与非金属矿产资源地质勘探；非煤矿山矿产资源开采；道路货物运输（不含危险货物）；建设工程设计；矿产资源勘查；测绘服务

期货套期保值

。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：地质勘查技术服务；选矿；矿物洗选加工；常用有色金属冶炼；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；有色金属合金销售；销售代理；非金属矿及制品销售；贸易经纪；国内贸易代理；以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 股东情况：

2、关联关系说明

湖南有色产业投资集团郴州有限责任公司是公司控股股东郴州市发展投资集团产业投资经营有限公司母公司的参股子公司

期货套期保值

。 四、合作协议的主要内容

1、采购及供应范围

期货套期保值

。公司生产必须的原材料，包括但不限于铅精矿、粗铅、粗银等生产必需的原材料。 2、采购及供应方式

期货套期保值

。甲方根据生产计划的原材料需求，按月或按季度提前10日提供需求清单及采购合同给乙方，由乙方根据甲方的需求，以赊销的方式出售供应给甲方，依规签订单笔采购协议。交货、验收、结算方式等具体内容依据本协议的合作目的、交易模式、定价规则等相关约定和原则在单笔采购协议中明确。 3、定价

货物基准价：交易货物含铅按发货当日起（含当日）上海有色金属网连续五个交易日（如遇节假日则顺延至第五个交易日）1#铅锭的结算平均价；交易货物含银按发货当日起（含当日）中国白银网连续五个交易日（如遇节假日则顺延至第五个交易日）现货1#白银结算平均价；交易货物含金为发货当日起（含当日）上海有色金属网连续五个交易日（如遇节假日则顺延至第五个交易日）99.95%现货结算平均价

期货套期保值

。 销售定价：乙方向甲方销售货物的价格不高于乙方采购每批交易货物总价的101.25%

期货套期保值

。 协议暂定一年

期货套期保值

，期满无异议可顺延 4、结算支付

期货套期保值

。（1）原则上每两个半月结算一次，如超过两个半月结算周期，甲方按未付总金额的0.027%计算日息向乙方支付违约金，乙方应免除甲方因不可抗力等客观因素造成的违约责任。如甲方结算不及时造成乙方资金流动困难，乙方有权停止合作。（2）在甲方支付货款前，乙方向甲方开具增值税专用发票，开票税率按国家税收政策执行。 五、合作目的和对上市公司的影响

（1）本次合作是发挥湖南有色郴州公司在融资及采购渠道的优势，由湖南有色郴州公司向上游供应商采购公司生产必须的原材料

期货套期保值

。 （2）本次交易以市价为基础，经双方协商确定，定价公允，不存在损害公司和股东利益的情况

期货套期保值

。 六、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易总金额

公司2023年至今与湖南有色产业投资集团郴州有限责任公司未发生关联交易

期货套期保值

。 七、独立董事事前认可和独立意见

公司独立董事事前认可意见：

1、公司已将上述关联交易事项事先与我们进行了沟通，我们听取了有关人员的汇报并审阅了相关材料

期货套期保值

。 2、我们认为本次关联交易事项遵守了公开、公平、公正的原则，符合公司经营和发展的实际情况，交易价格是合理的，未损害公司和非关联股东利益

期货套期保值

。 因此，我们同意将上述议案提交公司第五届董事会第十五次会议审议，涉及关联董事回避表决

期货套期保值

。 公司独立董事独立意见：

1、同意公司与控股股东发生的该关联交易事项；

2、董事会审议该关联交易事项议案的程序符合《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定

期货套期保值

，关联董事进行了回避表决，表决程序合法； 3、我们认为，本次关联交易对切实可行解决原料问题将起到积极作用，有利于公司扩大产能，提高生产效率，提升盈利能力，不存在损害中小股的利益

期货套期保值

。经双方协商一致，并经相关程序确定。湖南有色郴州公司及公司应确保交易价格公正、公允，不损害其他股东和中小股东的利益。公司主要业务不会因上述关联交易对关联方形成重大依赖，不会影响公司独立性。 综上，我们同意上述关联交易事项

期货套期保值

。 八、 备查文件

1、公司第五届董事会第十五次会议决议

期货套期保值

。 2、独立董事事前认可意见及独立意见

期货套期保值

。 3、原材料采购及销售合作协议

期货套期保值

。 特此公告

期货套期保值

。 郴州市金贵银业股份有限公司董事会

2023年4月19日

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